- Το Medicare αυξάνει τα μηνιαία ασφάλιστρα για την κάλυψη Μέρους Β και Μέρους Δ εάν το εισόδημά σας είναι υψηλότερο από ορισμένα όρια.
- Για να αποφύγετε αυτές τις επιπλέον χρεώσεις, θα πρέπει να μειώσετε το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας.
- Συζητήστε με έναν CPA ή έναν οικονομικό σύμβουλο για να προσδιορίσετε ποια στρατηγική μείωσης του εισοδήματος είναι η καλύτερη για την περίπτωσή σας.
Εάν είστε δικαιούχος Medicare με εισόδημα υψηλότερο από το μέσο όρο, η Υπηρεσία Κοινωνικής Ασφάλισης (SSA) θα μπορούσε να επιβάλει επιπλέον χρέωση στα ασφάλιστρα Medicare που πληρώνετε κάθε μήνα.
Αυτές οι επιπλέον χρεώσεις καλούνται μηνιαίο ποσό προσαρμογής που σχετίζεται με το εισόδημα (IRMAA). Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε συγκεκριμένες στρατηγικές, τόσο πριν όσο και μετά τη λήψη IRMAA, για να μειώσετε ή να εξαλείψετε αυτήν την επιπλέον χρέωση.
Johnny Greig / Getty Images
Τι είναι το IRMAA;
Το IRMAA είναι μια επιπλέον χρέωση που προστίθεται στα μηνιαία ασφάλιστρά σας για το Medicare Part B (ιατρική ασφάλιση) και το Medicare Part D (κάλυψη συνταγογραφούμενων φαρμάκων).
Η επιπλέον επιβάρυνση δεν ισχύει για το Medicare Part A (νοσοκομειακή ασφάλιση) ή το Medicare Part C, επίσης γνωστό ως Medicare Advantage.
Οι χρεώσεις IRMAA βασίζονται στο εισόδημά σας. Το SSA υπολογίζει το ποσό IRMAA χρησιμοποιώντας το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας (MAGI) σύμφωνα με τις φορολογικές δηλώσεις σας πριν από 2 χρόνια.
Πώς λειτουργεί το IRMAA;
Εάν το εισόδημά σας πριν από 2 χρόνια ήταν 88.000 $ ή λιγότερο ως μεμονωμένος φορολογούμενος ή 176.000 $ ή λιγότερο ως αρχειοθετημένο παντρεμένο ζευγάρι, θα πληρώσετε τα τυπικά ασφάλιστρα. Το 2021, οι περισσότεροι άνθρωποι πληρώνουν για $ 148,50 ανά μήνα για το Medicare Part B.
Εάν το εισόδημά σας είναι υψηλότερο από αυτά τα ποσά, το ασφάλιστρο αυξάνεται καθώς αυξάνεται το εισόδημά σας.
Για παράδειγμα, εάν το ετήσιο εισόδημά σας το 2019 ήταν πάνω από 500.000 $ ως ένας μοναδικός φορολογούμενος ή περισσότερα από 750.000 $ ως παντρεμένο ζευγάρι, το ασφάλιστρά σας στο Μέρος B του 2021 θα ήταν 504,90 $ για το Medicare Part B και επιπλέον 77,10 $ στο premium του προγράμματος σας για το Medicare Part Δ κάλυψη.
Ποιες είναι οι καλύτερες συμβουλές για την αποφυγή ενός IRMAA;
Δεδομένου ότι το IRMAA βασίζεται στο εισόδημά σας, πολλές στρατηγικές για τη μείωση του περιλαμβάνουν μείωση του ετήσιου εισοδήματός σας. Ωστόσο, υπάρχουν και άλλα βήματα που μπορείτε να κάνετε για να αποφύγετε την πληρωμή υψηλότερου IRMAA από ό, τι πρέπει.
Ακολουθούν ορισμένες ιδέες που πρέπει να λάβετε υπόψη:
Ενημερώστε το Medicare εάν είχατε ένα γεγονός που άλλαξε τη ζωή που επηρέασε το εισόδημά σας
Το IRMAA βασίζεται σε φορολογικές δηλώσεις πριν από 2 χρόνια. Εάν οι περιστάσεις σας έχουν αλλάξει κατά τη διάρκεια αυτών των 2 ετών, μπορείτε να υποβάλετε μια φόρμα για να ενημερώσετε τη Medicare σχετικά με τη μείωση του εισοδήματός σας.
Τα ακόλουθα συμβάντα χαρακτηρίζονται ως αλλαγή ζωής για σκοπούς υπολογισμού ενός IRMAA:
- γάμος
- διαζύγιο
- ο θάνατος του συζύγου
- μειωμένες ώρες ή απώλεια της εργασίας σας
- απώλεια ιδιοκτησίας που δημιουργεί εισόδημα
- μείωση ή απώλεια της σύνταξής σας
- διευθέτηση από εργοδότη
Είναι σημαντικό να γνωρίζετε ότι ορισμένες εκδηλώσεις που αλλάζουν εισόδημα δεν πληρούν τις προϋποθέσεις για μείωση του IRMAA.
Τα ακόλουθα συμβάντα δεν θεωρούνται συμβάντα που αλλάζουν τη ζωή από την SSA, παρόλο που επηρεάζουν όλα τα χρηματικά ποσά στον τραπεζικό σας λογαριασμό:
- απώλεια διατροφής ή παιδικής υποστήριξης
- εθελοντική πώληση ακινήτων
- υψηλότερο κόστος υγειονομικής περίθαλψης
Για να ενημερώσετε το Medicare για μια αλλαγή που πληροί τις προϋποθέσεις, θα πρέπει να συμπληρώσετε τη φόρμα Εκδήλωσης Αλλαγής Ζωής που σχετίζεται με το εισόδημα που σχετίζεται με το εισόδημα Medicare και είτε να το στείλετε είτε να το πάρετε προσωπικά στο τοπικό σας γραφείο SSA
Αποφύγετε ορισμένες αλλαγές που αυξάνουν το εισόδημα στο ετήσιο εισόδημά σας
Ορισμένες οικονομικές αποφάσεις μπορούν να επηρεάσουν το φορολογητέο εισόδημά σας και το ποσό IRMAA. Όλες οι παρακάτω ενέργειες αυξάνουν το ετήσιο εισόδημά σας:
- πώληση ακινήτων
- λαμβάνοντας απαιτούμενες ελάχιστες διανομές από λογαριασμούς συνταξιοδότησης
- πραγματοποιώντας συναλλαγές που καθαρίζουν μεγάλο κέρδος κεφαλαίου
- μετατροπή όλων των χρημάτων σε έναν παραδοσιακό ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης (IRA) σε Roth IRA σε μία συναλλαγή
Είναι σημαντικό να μιλήσετε με έναν οικονομικό προγραμματιστή, CPA ή φορολογικό σύμβουλο για να σας βοηθήσουμε να προγραμματίσετε αυτές τις συναλλαγές για να μειώσετε τον αντίκτυπο στα ασφάλιστρα Medicare.
Για παράδειγμα, μπορεί να θέλετε να ξεκινήσετε τη μετατροπή παραδοσιακών IRA σε Roth IRAs στις αρχές της δεκαετίας του '60 για να αποφύγετε μια εφάπαξ αύξηση εισοδήματος που θα μπορούσε να προκαλέσει ποινή IRMAA.
Χρησιμοποιήστε λογαριασμούς ταμιευτηρίου Medicare
Οι συνεισφορές σε λογαριασμό ταμιευτηρίου Medicare (MSA) δεν φορολογούνται. Εάν συνεισφέρετε σε ένα MSA, οι αναλήψεις είναι αφορολόγητες, αρκεί να ξοδεύετε τα χρήματα για τα κατάλληλα έξοδα υγειονομικής περίθαλψης.
Αυτοί οι λογαριασμοί μπορούν να μειώσουν το φορολογητέο εισόδημά σας, ενώ σας δίνουν έναν τρόπο να πληρώσετε για ορισμένα από τα ιατρικά έξοδά σας.
Εξετάστε μια ειδική φιλανθρωπική διανομή
Εάν είστε άνω των 70 ετών και 6 μηνών και έχετε λογαριασμούς συνταξιοδότησης, το IRS απαιτεί από εσάς να λαμβάνετε την ελάχιστη διανομή από τον λογαριασμό κάθε χρόνο.
Εάν δεν χρειάζεστε αυτά τα χρήματα για να ζήσετε, μπορείτε να δώσετε τη διανομή σε μια φιλανθρωπική οργάνωση 501 (c). Με αυτόν τον τρόπο, δεν θα υπολογιστεί ως εισόδημα όταν υπολογίζεται το IRMAA.
Είναι καλή ιδέα να συνεργαστείτε με έναν CPA ή έναν οικονομικό σύμβουλο για να βεβαιωθείτε ότι ακολουθείτε τις οδηγίες IRS για τη δωρεά. Για παράδειγμα, μπορείτε να πραγματοποιήσετε την επιταγή απευθείας στον οργανισμό για να βεβαιωθείτε ότι το IRS δεν το μετρά ως μέρος των εσόδων σας.
Εξερευνήστε ροές εισοδήματος αφορολόγητων
Πολλοί άνθρωποι χρειάζονται εισόδημα, αλλά ανησυχούν για τις συνέπειες της λήψης διανομών από λογαριασμούς συνταξιοδότησης για την πληρωμή των εξόδων διαβίωσης.
Για μερικούς, μια υποθήκη μετατροπής εγχώριων μετοχών, που ονομάζεται επίσης αντίστροφη υποθήκη, μπορεί να είναι ένας τρόπος για να καλύψετε τα μηνιαία έξοδά σας χωρίς να αυξάνετε το φορολογητέο εισόδημά σας κάθε χρόνο.
Μια αντίστροφη υποθήκη είναι όπου μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα ίδια κεφάλαια στο σπίτι σας για να πληρώσετε για τα έξοδα διαβίωσης.
Ένα εξειδικευμένο συμβόλαιο προσόδου μακροζωίας μπορεί επίσης να βοηθήσει. Το IRS σάς επιτρέπει να χρησιμοποιείτε παραδοσιακά κεφάλαια IRA, 401 (k), 403 (b) και 457 (b) για να αγοράσετε μια πρόσοδο που σας παρέχει κανονικό εισόδημα, αλλά μειώνει το ποσό της απαιτούμενης ελάχιστης διανομής σας.
Τα αντίστροφα στεγαστικά δάνεια και τα κατάλληλα συμβόλαια προσόδου μακροζωίας δεν είναι καλή ιδέα για όλους, οπότε μιλήστε με έναν οικονομικό σύμβουλο για το πώς αυτές οι στρατηγικές μείωσης του εισοδήματος μπορεί να λειτουργήσουν στην περίπτωσή σας προτού αποφασίσετε.
Πόσο έκκληση για ένα IRMAA
Εάν πιστεύετε ότι το SSA ή το IRS έχει κάνει λάθος κατά τον υπολογισμό του IRMAA, μπορείτε να υποβάλετε ένσταση κατά της απόφασης χρησιμοποιώντας τη διαδικασία προσφυγής πέντε βαθμίδων της Medicare. Η διαδικασία προσφυγής μπορεί να είναι χρονοβόρα, αλλά σας προσφέρει πολλές πιθανότητες να υποβάλετε την υπόθεσή σας σε ανεξάρτητα συμβούλια κριτικών.
Θα πρέπει να ξεκινήσετε την ένσταση το αργότερο 60 ημέρες από την ημερομηνία στην επιστολή προσδιορισμού IRMAA από τη Medicare.
Αυτή η επιστολή προσδιορισμού IRMAA θα παρέχει λεπτομερείς οδηγίες σχετικά με το πότε και τον τρόπο υποβολής ένστασης. Δώστε ιδιαίτερη προσοχή στις σχετικές προθεσμίες, επειδή η έλλειψη αυτών μπορεί να οδηγήσει στην απόρριψη της ένστασής σας.
Το πακέτο
Η Medicare μπορεί να σας χρεώσει ένα αυξημένο ποσό, που ονομάζεται IRMAA, για τα ασφάλιστρά σας Μέρος Β και Μέρος Δ, εάν το εισόδημά σας είναι υψηλότερο από το μέσο όρο.
Επειδή ένα IRMAA βασίζεται στο εισόδημα που αναφέρεται στα αρχεία φόρου εισοδήματος, οι περισσότεροι τρόποι αποφυγής ενός IRMAA περιλαμβάνουν τη μείωση του MAGI σας.
Φιλανθρωπικές δωρεές, MSA και ροές εισοδήματος αφορολόγητων ειδών, όπως αντίστροφη υποθήκη, μπορεί να σας βοηθήσουν να μειώσετε το φορολογητέο εισόδημά σας, ακόμα κι αν απαιτείται να λάβετε μια ελάχιστη διανομή από έναν λογαριασμό συνταξιοδότησης.
Μπορείτε επίσης να μειώσετε το φορολογητέο εισόδημά σας σε οποιοδήποτε δεδομένο έτος, διανέμοντας τις πωλήσεις ακινήτων, τις μετατροπές IRA ή άλλα κέρδη κεφαλαίου, ώστε να μην συμβούν ταυτόχρονα.
Εάν ορισμένες αλλαγές στη ζωή επηρεάζουν το εισόδημά σας, ενδέχεται να μπορείτε να μειώσετε ή να εξαλείψετε το IRMAA σας. Συμβάντα που αλλάζουν τη ζωή που θα μπορούσαν να επηρεάσουν αυτές τις πρόσθετες χρεώσεις περιλαμβάνουν:
- γάμος
- διαζύγιο
- θάνατος συζύγου
- απώλεια εργασίας ή σύνταξης
Εάν αντιμετωπίζετε IRMAA που πιστεύετε ότι υπολογίστηκε κατά λάθος, μπορείτε να υποβάλετε ένσταση για την απόφαση της Medicare.
Ωστόσο, εάν αποφασίσετε να προσεγγίσετε μια αύξηση στο ασφάλιστρο με βάση το εισόδημά σας, είναι καλή ιδέα να μιλήσετε με έναν λογιστή ή έναν οικονομικό σύμβουλο σχετικά με την καλύτερη προσέγγιση για εσάς βάσει της συνολικής σας οικονομικής εικόνας.
.jpg)
