Είναι το Medicare Premium φορολογητέο;

• Τα έξοδα Medicare, συμπεριλαμβανομένων των ασφαλίστρων Medicare, μπορεί να εκπίπτουν από το φόρο.
• Μπορείτε να αφαιρέσετε όλα τα ιατρικά έξοδα που υπερβαίνουν το 7,5 τοις εκατό του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός σας.
• Οι περισσότεροι άνθρωποι δεν μπορούν να αφαιρέσουν την προμήθεια των ασφαλίστρων Medicare, εκτός εάν είναι αυτοαπασχολούμενοι.

Τα ασφάλιστρα είναι ένα από τα πολλά ιατρικά έξοδα που το IRS σας επιτρέπει να αφαιρείτε από τους φόρους σας κάθε χρόνο. Αυτό περιλαμβάνει τα ασφάλιστρα που πληρώνετε για το Medicare.

Γενικά δεν μπορείτε να αφαιρέσετε το προ φόρων των ασφαλίστρων σας, αλλά μπορείτε να τα συμπεριλάβετε στις ετήσιες αναλυτικές εκπτώσεις σας.

Το IRS σάς επιτρέπει να αφαιρείτε οποιοδήποτε ποσό δαπανάτε για τη δική σας ιατρική περίθαλψη που υπερβαίνει το 7,5 τοις εκατό του εισοδήματός σας, συμπεριλαμβανομένων των ασφαλίστρων Medicare.

Συνεχίστε να διαβάζετε για να βρείτε πότε μπορείτε να αφαιρέσετε τα ασφάλιστρα Medicare και άλλα έξοδα υγειονομικής περίθαλψης, πώς λειτουργεί και άλλα.

Αφαιρείται ο φόρος των ασφαλίστρων Medicare;

Πολλά ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας εκπίπτουν από τον φόρο, συμπεριλαμβανομένων αυτών που πληρώνετε για το Medicare.

Αλλά σε αντίθεση με τα ασφάλιστρα για ασφαλιστικά προγράμματα που λαμβάνετε μέσω εργοδότη, τα ασφάλιστρα Medicare γενικά δεν θεωρούνται προ φόρων. Οι παρακρατήσεις προ φόρων είναι εκείνες που λαμβάνονται από τους μισθούς σας προτού φορολογηθούν.

Για παράδειγμα, εάν έχετε ένα σχέδιο μέσω του εργοδότη σας που κοστίζει 85 $ ανά μισθοδοσία, αυτά τα 85 $ αφαιρούνται από τη συνολική αμοιβή σας πριν από τους φόρους. Επομένως, εάν η συνολική επιταγή σας ήταν 785 $, θα έχετε βγάλει 85 $ για ασφάλιση. Στη συνέχεια, θα πληρώνατε φόρους για τα υπόλοιπα 700 $.

Τα ασφάλιστρα Medicare, ωστόσο, δεν θα ληφθούν προ φόρων. Θα πρέπει να τους αφαιρέσετε όταν υποβάλετε τους φόρους σας. Αυτό συμβαίνει ακόμη και αν πληρώσετε τα ασφάλιστρά σας αφαιρώντας τα χρήματα από τον έλεγχο παροχών κοινωνικής ασφάλισης.

Οι κανόνες έκπτωσης εξαρτώνται από τις συγκεκριμένες περιστάσεις σας, συμπεριλαμβανομένου του εισοδήματος και της κατάστασής σας. Τα έσοδα και οι περιστάσεις σας μπορούν επίσης να επηρεάσουν τα ασφάλιστρα Medicare που μπορείτε να αφαιρέσετε.

Γενικά, μπορείτε να αφαιρέσετε:

• Μέρος Α ασφάλιστρα. Οι περισσότεροι άνθρωποι παίρνουν το Μέρος Α χωρίς να πληρώνουν ένα ασφάλιστρο, οπότε δεν υπάρχει τίποτα για έκπτωση. Εάν πληρώνετε ένα ασφάλιστρο μέρους Α και δεν λαμβάνετε παροχές κοινωνικής ασφάλισης, μπορείτε να αφαιρέσετε το ασφάλιστρο.
• Πριμοδοτήσεις μέρους Β. Τα ασφάλιστρα του μέρους Β εκπίπτουν από το φόρο, εφόσον πληροίτε τους κανόνες εισοδήματος.
• Πριμοδοτήσεις μέρους Γ. Μπορείτε να αφαιρέσετε τα ασφάλιστρα του μέρους Γ εάν πληροίτε τους κανόνες εισοδήματος.
• Μέρη Δ ασφάλιστρα. Όπως με τα μέρη Β και Γ, μπορείτε να αφαιρέσετε τα ασφάλιστρά σας στο Μέρος Δ εάν πληροίτε τους κανόνες εισοδήματος.
• Medigap. Τα ασφάλιστρα Medigap μπορούν επίσης να εκπίπτουν από φόρο.

Ποια έγγραφα θα χρειαστείτε για να αφαιρέσετε τα ασφάλιστρα στους φόρους σας;

Εάν πληρώνετε τα ασφάλιστρά σας μέσω της Κοινωνικής Ασφάλισης, θα λαμβάνετε μια φόρμα κάθε χρόνο που ονομάζεται SSA-1099. Το SSA-1099 θα εμφανίσει τα ασφάλιστρα που πληρώσατε για το Μέρος Β και μπορείτε να χρησιμοποιήσετε αυτές τις πληροφορίες για να αναλύσετε τα ασφάλιστρα όταν υποβάλετε τους φόρους σας.

Θα λάβετε επίσης μια φόρμα από το Medicare που ονομάζεται συνοπτική ειδοποίηση Medicare. Μια συνοπτική ειδοποίηση παραθέτει όλες τις υπηρεσίες που λάβατε, τι πληρώνει για το Medicare και το ποσό που χρεώνεται σε εσάς.

Το Medicare σας στέλνει μια συνοπτική ειδοποίηση κάθε 3 μήνες. Εάν έχετε λογαριασμό MyMedicare, μπορείτε να λάβετε τις ίδιες πληροφορίες ανά πάσα στιγμή.

Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τις πληροφορίες στο SSA-1099 και τις συνοπτικές ειδοποιήσεις σας για να υπολογίσετε το ποσό που πληρώσατε στα Ιατρικά έξοδα. Το IRS σάς επιτρέπει να συμπεριλάβετε κόστος για υπηρεσίες που δεν καλύπτει το πρωτότυπο Medicare (μέρη Α και Β), όπως:

• συνταγές
• οδοντιατρικές επισκέψεις
• οδοντοστοιχίες
• εξετάσεις ματιών
• Ακουστικά βαρηκοΐας

Κρατήστε τους λογαριασμούς και τις αποδείξεις σας από αυτές τις υπηρεσίες. Θα τα χρειαστείτε για να υπολογίσετε τα συνολικά ιατρικά σας έξοδα για το έτος. Όταν αρχειοθετείτε τους φόρους σας, θα αναφέρετε αυτά τα έξοδα, μαζί με τα ασφάλιστρά σας, ως αυτό που ονομάζεται παρακράτηση Προγραμματισμού Α.

Τι γίνεται αν έχω σχέδιο Μέρος Γ, Μέρος Δ ή Medigap;

Θα λάβετε ξεχωριστές δηλώσεις από οποιοδήποτε ιδιωτικό Medicare πρόγραμμα που διαθέτετε - συμπεριλαμβανομένων των Μερών Γ, Μέρος Δ και Medigap - εκτός εάν πληρώνετε για οποιοδήποτε από αυτά από τα προνόμια Κοινωνικής Ασφάλισης.

Εάν πληρώνετε χρησιμοποιώντας την Κοινωνική Ασφάλιση, θα λάβετε πληροφορίες σχετικά με ένα SSA-1099. Διαφορετικά, θα λάβετε μια δήλωση από την ασφαλιστική σας εταιρεία. Καλέστε την ασφαλιστική σας εταιρεία εάν δεν έχετε λάβει τις πληροφορίες που θα έπρεπε.

Ποια είναι τα όρια για την αφαίρεση των ασφαλίστρων Medicare;

Κατά γενικό κανόνα, το IRS σάς επιτρέπει να αφαιρείτε τυχόν ιατρικά έξοδα που υπερβαίνουν το 7,5% του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός σας (AGI). Το AGI σας είναι το ποσό που κάνετε σε ένα έτος μετά την εξάλειψη όλων των φόρων. Αυτό περιλαμβάνει τις εκπτώσεις που πληρώνετε για το Medicare ή οποιαδήποτε άλλη ασφάλιση.

Η ικανότητά σας να αφαιρείτε τα ασφάλιστρά σας εξαρτάται από το AGI και το ποσό που πληρώνετε για τα ασφάλιστρά σας.

Για παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι το AGI σας ήταν 20.000 $. Μπορείτε να αφαιρέσετε οποιαδήποτε ιατρική δαπάνη που υπερβαίνει το 7,5 τοις εκατό του εισοδήματός σας. Σε αυτήν την περίπτωση, είναι 1.500 $.

Μπορεί επίσης να έχετε ξοδέψει χρήματα για ιατρικά έξοδα όπως:

• εκπτώσεις
• κοπες
• συνασφάλιση
• μη ακάλυπτες υπηρεσίες

Εάν ναι, μπορείτε να αφαιρέσετε ακόμη περισσότερα από τους φόρους σας.

Θυμηθείτε, μπορείτε να αφαιρέσετε τυχόν ιατρικά έξοδα που πληρώνετε που υπερβαίνουν το 7,5% του εισοδήματός σας. Αυτό σημαίνει ότι θα πρέπει να προσθέσετε όλα τα έξοδα από το SSA-1099, τις συνοπτικές ειδοποιήσεις και τυχόν αποδείξεις, ώστε να μπορείτε να καταλάβετε πόσα πληρώσατε για την ιατρική σας περίθαλψη κατά τη διάρκεια του φορολογικού έτους.

Τι γίνεται αν είστε αυτοαπασχολούμενος;

Οι μειώσεις υγειονομικής περίθαλψης λειτουργούν διαφορετικά αν είστε αυτοαπασχολούμενοι. Οι αυτοαπασχολούμενοι δικαιούχοι μπορούν να αφαιρέσουν τα ασφάλιστρα προ φόρων. Αυτό είναι γνωστό ως αφαίρεση "πάνω από τη γραμμή".

Η λήψη ασφαλίστρων προ φόρων μειώνει το AGI σας, το οποίο σας επιτρέπει να αφαιρέσετε ακόμη περισσότερα ιατρικά έξοδα. Επιπλέον, το IRS σάς επιτρέπει να αφαιρέσετε το προ φόρων ασφαλίστρων Medicare και για το σύζυγό σας.

Θεωρείτε αυτοαπασχολούμενοι εάν είστε κάτοχος μιας επιχείρησης που κερδίζει εισόδημα, ακόμα κι αν είστε αποκλειστικός ιδιοκτήτης.

Έτσι, για παράδειγμα, εάν κάνετε ανεξάρτητη συμβουλευτική εργασία κατά τη συνταξιοδότηση, θα μπορούσατε να αφαιρέσετε την προμήθεια των ασφαλίστρων Medicare. Εάν η επιχείρησή σας δεν σας κέρδισε κανένα εισόδημα, ωστόσο, δεν μπορείτε να αφαιρέσετε τα προνόμια των παροχών σας.

Για τους περισσότερους ανθρώπους, η αφαίρεση των ασφαλίστρων προ φόρων σημαίνει σοβαρή εξοικονόμηση φόρων, αλλά αυτό μπορεί να μην ισχύει σε όλες τις περιπτώσεις. Μπορείτε να επιλέξετε να μην αφαιρέσετε τον προ φόρο των ασφαλίστρων σας και να τους αφαιρέσετε ως αναλυτικές παρακρατήσεις του Προγράμματος Α κατά τη φορολογική ώρα.

Εάν είστε αυτοαπασχολούμενοι, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε διαδικτυακά εργαλεία για να δείτε πώς θα ήταν οι φόροι με προ φόρους έναντι αναλυτικών εκπτώσεων.

Τι γίνεται αν εργάζεστε και δεν είστε αυτοαπασχολούμενοι;

Εάν εξακολουθείτε να εργάζεστε για έναν εργοδότη αλλά έχετε Medicare, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε το Πρόγραμμα Α για να αφαιρέσετε τα ασφάλιστρά σας. Μπορείτε να αναλύσετε όλα τα ιατρικά σας έξοδα, συμπεριλαμβανομένων των ασφαλίστρων. Οι ίδιοι κανόνες AGI θα ισχύουν, ανεξάρτητα από την πηγή εισοδήματός σας.

Πώς αφαιρείτε τα ασφάλιστρα Medicare;

Μπορείτε να αφαιρέσετε τα ασφάλιστρα Medicare σε λίγα βήματα. Είναι σημαντικό να αφιερώσετε το χρόνο σας σε κάθε βήμα για να βεβαιωθείτε ότι δεν θα χάσετε καμία εξοικονόμηση φόρου.

Ακολουθούν τα βήματα για να ανακαλύψετε το ποσό που μπορείτε να αφαιρέσετε για τα έξοδα υγειονομικής περίθαλψης:

1. Προσδιορίστε το AGI σας για το έτος.
2. Συγκεντρώστε όλες τις ιατρικές αποδείξεις, το SSA-1099, τις συνοπτικές ειδοποιήσεις και τις δηλώσεις ασφάλισης.
3. Προσθέστε τα χρήματα που ξοδέψατε για τη δική σας υγειονομική περίθαλψη για το έτος.
4. Χρησιμοποιήστε το IRS Form 1040 ή 1040-SR.
5. Εισαγάγετε τα ιατρικά σας έξοδα στις γραμμές 1 έως 4 του εντύπου 1040 ή 1040-SR. Η φόρμα θα σας καθοδηγήσει στον υπολογισμό του 7,5 τοις εκατό του AGI σας, αφαιρώντας τον αριθμό από τα συνολικά ιατρικά σας έξοδα.
6. Μπορείτε να αφαιρέσετε το ποσό που πληρώσατε για ιατρικά έξοδα που υπερβαίνει το 7,5% του AGI σας.

Για παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι έχετε AGI 40.000 $. Όταν προσθέτετε όλα τα ιατρικά σας έξοδα από το SSA-1099, τις συνοπτικές ειδοποιήσεις, τις αποδείξεις και άλλες δηλώσεις, λαμβάνετε συνολικά 6.000 $.

Έτσι, θα μπορούσατε να αφαιρέσετε 3.000 $ από αυτά τα ιατρικά έξοδα: 7,5 τοις εκατό των 40.000 $ είναι 3.000 $ και 6.000 $ μείον 3.000 $ είναι 3.000 $.

Πώς να βρείτε βοήθεια με τους φόρους σας εάν χρησιμοποιείτε το Medicare

Οι παρακάτω πόροι μπορούν να σας βοηθήσουν με τους φόρους σας ή να σας δώσουν περισσότερες πληροφορίες:

• Φορολογική συμβουλευτική για τους ηλικιωμένους (TCE). Το TCE παρέχει δωρεάν βοήθεια προετοιμασίας φόρου από εθελοντές πιστοποιημένους από το IRS. Μπορείτε να βρείτε ένα τοπικό γραφείο καλώντας στο 888-227-7669.
• Εθελοντική φορολογική βοήθεια (VITA). Όπως το TCE, αυτή η υπηρεσία παρέχει δωρεάν βοήθεια για την προετοιμασία των φόρων. Μπορείτε να επικοινωνήσετε μαζί τους καλώντας στο 800-906-9887.
• Εντοπιστής υπηρεσιών IRS. Μπορείτε να βρείτε τοπικούς παρόχους TCE ή VITA στον ιστότοπο IRS.
• Κέντρα βοήθειας φορολογουμένων (TAC). Μπορείτε να κλείσετε ραντεβού στα TAC για να λάβετε απαντήσεις στις ερωτήσεις σας.

Το πακέτο

• Μπορείτε να αφαιρέσετε τα ασφάλιστρα Medicare και άλλα ιατρικά έξοδα από τους φόρους σας.
• Μπορείτε να αφαιρέσετε τα ασφάλιστρα που πληρώνετε για οποιοδήποτε μέρος του Medicare, συμπεριλαμβανομένου του Medigap.
• Μπορείτε να αφαιρέσετε μόνο ποσά που υπερβαίνουν το 7,5% του AGI σας.

Αυτό το άρθρο ενημερώθηκε στις 20 Νοεμβρίου 2020, ώστε να αντικατοπτρίζει τις πληροφορίες Medicare του 2021.